Empresário, você sabe como pagar menos imposto no Lucro Real sem infringir a lei? Esse regime tributário, embora complexo, oferece diversas possibilidades para reduzir sua carga tributária de forma totalmente legal. Com o uso de estratégias específicas, você pode minimizar o impacto dos impostos sobre os lucros de sua empresa.
Neste artigo, vamos explorar técnicas fiscais e práticas de planejamento tributário que ajudam a otimizar a apuração dos tributos, garantindo que você pague apenas o necessário. Se você quer saber como pagar menos imposto no Lucro Real, continue lendo e descubra estratégias eficazes para a sua empresa.
Como pagar menos imposto no Lucro Real?
O Lucro Real é um regime que exige o cálculo preciso e detalhado do lucro efetivo da empresa para a apuração dos impostos. No entanto, existem várias formas de reduzir esse valor com o intuito de diminuir a carga tributária.
A seguir, vamos detalhar como pagar menos imposto no Lucro Real utilizando práticas fiscais avançadas que não são amplamente discutidas, mas que podem proporcionar ótimos resultados.
1. Aproveite as deduções fiscais de despesas operacionais e financeiras
Para saber como pagar menos imposto no Lucro Real, é essencial aproveitar todas as deduções fiscais permitidas por lei. Isso envolve identificar corretamente as despesas operacionais e financeiras da empresa que podem ser abatidas da base de cálculo do lucro tributável.
Exemplos de despesas dedutíveis:
- Despesas com pessoal: Custos relacionados a salários, encargos sociais e benefícios dos funcionários.
- Despesas com financiamento e juros: Os juros pagos sobre empréstimos e financiamentos podem ser deduzidos, desde que sejam voltados para as operações da empresa.
- Custos de produção e comercialização: Investimentos em materiais, serviços terceirizados e outros itens necessários para a produção de bens ou prestação de serviços também podem ser deduzidos.
Fazendo uma revisão cuidadosa de suas despesas, é possível maximizar as deduções e reduzir significativamente a base de cálculo dos impostos. Esse é um passo crucial para saber como pagar menos imposto no Lucro Real de maneira legal e eficaz.
2. Use corretamente os créditos de PIS e COFINS
Uma das maneiras mais eficientes de como pagar menos imposto no Lucro Real é aproveitando os créditos de PIS e COFINS. As empresas que apuram impostos pelo Lucro Real podem gerar créditos desses tributos em diversas situações, como na aquisição de insumos e matérias-primas.
Se a empresa realiza operações de vendas e compra de produtos ou serviços, deve registrar corretamente esses créditos para compensar o valor a ser pago. Assim, você pode reduzir o total de PIS e COFINS a serem pagos, o que impacta diretamente na redução da carga tributária.
A recomendação aqui é investir em sistemas de gestão fiscal e contábil para automatizar a apuração desses créditos e evitar erros. Essa tecnologia ajuda a garantir que o processo se dê com precisão, permitindo um aproveitamento máximo dos créditos. Dessa forma, sua empresa aprenderá como pagar menos imposto no Lucro Real com mais eficácia.
3. Exploração de incentivos fiscais específicos
Uma excelente estratégia de como pagar menos imposto no Lucro Real é explorar incentivos fiscais específicos, que variam conforme a atividade da empresa e a região em que ela está localizada.
Por exemplo, em alguns estados e municípios, empresas que operam em determinados setores, como tecnologia ou pesquisa e desenvolvimento, podem se beneficiar de reduções ou isenções fiscais.
Além disso, algumas regiões oferecem incentivos para empresas que promovem a geração de empregos ou investem em infraestrutura local. Conhecer os incentivos fiscais disponíveis e integrá-los ao planejamento tributário pode ser uma forma eficiente de reduzir os tributos.
Ao entender esses incentivos, sua empresa aprenderá como pagar menos imposto no Lucro Real sem deixar oportunidades passarem.
4. Reavaliação de contratos e gestão de ativos intangíveis
Uma estratégia eficiente para como pagar menos imposto no Lucro Real envolve a correta gestão dos ativos intangíveis da empresa. Ao longo do tempo, é possível amortizar bens como software, patentes, marcas e outros ativos intangíveis, o que reduz o lucro tributável da empresa.
É fundamental a identificação e avaliação correta desses ativos para garantir que a amortização tenha um registro adequado. A reavaliação de contratos também pode ajudar na identificação de situações em que a tributação se deu de maneira inadequada, algo que pode passar por uma correção.
Além disso, os contratos de fornecimento, prestação de serviços ou parceria podem passar por um ajuste para garantir uma tributação mais eficiente. A adequação desses documentos à realidade da empresa pode resultar em uma economia tributária considerável. Dessa forma, sua empresa pode entender ainda mais como pagar menos imposto no Lucro Real com uma gestão estratégica.
5. Utilização de Holding Patrimonial para redução de impostos
Outro método de como pagar menos imposto no Lucro Real é a utilização de uma holding patrimonial. A criação de uma holding permite a centralização da gestão de ativos, o que facilita a distribuição de lucros e a gestão de tributos.
Com a holding, você pode reduzir a carga tributária sobre a distribuição de lucros, já que as holdings costumam ter uma tributação diferente, com menos custos sobre os dividendos distribuídos.
Além disso, a holding patrimonial pode ser uma excelente ferramenta para o planejamento sucessório, garantindo que a sucessão da empresa ocorra de forma eficiente e com o mínimo de impacto tributário.
6. Compensação de prejuízos fiscais: como reduzir a carga tributária nos anos seguintes
Se sua empresa registrou prejuízos fiscais em anos anteriores, há uma forma legal de compensar esses prejuízos com os lucros de anos subsequentes. Isso ajuda a reduzir a base de cálculo dos impostos a pagar nos anos seguintes.
A compensação de prejuízos fiscais tem limite de 30% do lucro tributável no ano em que se dará a utilização do crédito. Por isso, é importante acompanhar de perto os registros contábeis e garantir o registo completo de todos os prejuízos.
Isso possibilita o uso dos créditos em anos futuros, reduzindo o valor de impostos a pagar de maneira estratégica.
Leia também:
- Como criar holding patrimonial para empresas?
- Guia para recuperação de impostos do Lucro Real
- Controle de Custos para Empresas: Estratégias para Sucesso Financeiro
7. Melhoria na gestão de custos e eficiência operacional
Outra forma eficiente de reduzir os impostos no Lucro Real é aprimorando a gestão de custos e a eficiência operacional. Reduzir o custo de produção e otimizar processos administrativos pode impactar diretamente na redução do lucro tributável, uma vez que os gastos com recursos na operação da empresa serão menores.
Investir em soluções tecnológicas para gestão de processos e no treinamento da equipe para uma operação mais eficiente pode gerar um impacto positivo nos resultados financeiros da empresa. Portanto, é possível reduzir os custos, melhorar o fluxo de caixa e diminuir a base de cálculo dos impostos.
Dessa forma, sua empresa poderá entender e aplicar como pagar menos imposto no Lucro Real de maneira mais prática.
Pague menos impostos com planejamento tributário eficiente
Agora que você sabe como pagar menos imposto no Lucro Real, é importante contar com uma assessoria contábil para implementar essas estratégias de forma eficaz. Na Multipla Contabilidade, podemos ajudar sua empresa a aplicar todas as técnicas de planejamento tributário necessárias para reduzir sua carga tributária sem comprometer a legalidade.
Nossa equipe está pronta para oferecer uma assessoria personalizada, ajustando cada estratégia fiscal às particularidades da sua empresa.
Se você quer pagar menos impostos no Lucro Real e melhorar a saúde financeira do seu negócio, entre em contato conosco.
